Cálculo de Imposto

Para acessar a tela de calculo de apuração de impostos, vá até a aba Impostos > Apuração de impostos e contribuições

• O sistema só apura os impostos para lucro real e lucro presumido.
  

• As empresas do simples nacional, deverão ser inseridas as informações referente a calculo manualmente no portal do simples nacional, pois o sistema não gera a apuração do imposto do simples automática.
  

Tela de calculo de imposto Lucro presumido

• Para a geração do calculo dos impostos federais (Pis,Cofins,IRPJ e CSLL) o sistema leva em consideração os valores lançados no movimento de saída do período.
  

• As alíquotas de Pis e cofins, são informados no cadastro da empresa, ou o sistema traz automaticamente das notas importadas pelo arquivo XML.
  

• As bases de calculo para IRPJ e CSLL, deverão ser informadas no Cadastramento de series de saída.
  

Memoria de calculo com base na imagem acima:

IRPJ = Base de calculo x 8% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 15% = Valor a pagar
R$ 15.000 x 8% = 1.200 x 15% = R$ 180,00.

CSLL = Base de calculo x 12% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 9% = valor a pagar
R$ 15.000 x 12% = 1.800 x 9%= R$ 162,00.

Pis = Base de calculo x 0,65% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar
R$ 15.000 x 0,65 = R$ 97,50.

Cofins = Base de calculo x 3% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar
R$ 15.000 x 3% = R$ 450,00.

• As alíquotas das bases de IRPJ e CSLL podem variar dependendo da atividade da empresa.
• Bases legais; IRPJ , CSLL

• As alíquotas de pis e Cofins podem variar dependendo da incidência(cumulativa/não cumulativa) e tributação.
• Bases legais: PIS e Cofins

Impressão dos Darf's

• A impressão do darf pode ser feito pela mesma tela de calculo dos impostos, clicando no botão "Darf"

• O sistema não emite darf com código de barras e seus valores também deverão ser conferidos pelo usuário antes de sua efetiva impressão para pagamento.

• O código de recolhimento dos darf's deverão estar inseridos no cadastro da empresa > aba fiscal >> Dados Fiscais.

• Os impostos trimestrais serão acumulados seus darf's para cada trimestre, porem o usuário pode conferir os valores pela tela de apuração de imposto.

• Para empresas obrigadas a entrega da EFD-Contribuições, o sistema transporta os valores apurados nos darf's para o bloco M de forma automática, é necessário ter feito a apuração dos impostos e a geração do(s) Darf(s) do período.

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