Mudanças entre as edições de "Cálculo de Imposto"
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Para acessar a tela de calculo de apuração de impostos, vá até a aba Impostos > Apuração de impostos e contribuições | Para acessar a tela de calculo de apuração de impostos, vá até a aba Impostos > Apuração de impostos e contribuições | ||
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| + | * Para a geração do calculo dos impostos federais (Pis,Cofins,IRPJ e CSLL) o sistema leva em consideração os valores lançados no movimento de saída do período.<br> | ||
| + | * As alíquotas de Pis e cofins, são informados no cadastro da empresa, ou o sistema traz automaticamente das notas importadas pelo arquivo XML.<br> | ||
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| + | Memoria de calculo com base na imagem acima: | ||
| + | <span style="color:green">'''IRPJ'''</span> = Base de calculo x 8% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 15% = Valor a pagar <br> | ||
| + | <span style="color:green">'''R$ 15.000 x 8% = 1.200 x 15% = <u>R$ 180,00</u>.'''</span><br> | ||
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| + | <span style="color:blue">'''CSLL'''</span> = Base de calculo x 12% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 9% = valor a pagar <br> | ||
| + | <span style="color:blue">'''R$ 15.000 x 12% = 1.800 x 9%= <u>R$ 162,00</u>.'''</span><br> | ||
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| + | <span style="color:black">'''Pis'''</span> = Base de calculo x 0,65% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar<br> | ||
| + | <span style="color:black">'''R$ 15.000 x 0,65 = <u>R$ 97,50</u>.'''</span><br> | ||
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| + | <span style="color:black">'''Cofins'''</span> = Base de calculo x 3% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar<br> | ||
| + | <span style="color:black">'''R$ 15.000 x 3% = <u>R$ 450,00</u>.'''</span> | ||
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| + | * As alíquotas das bases de IRPJ e CSLL podem variar dependendo da atividade da empresa. | ||
| + | * Bases legais; [http://www.portaltributario.com.br/guia/lucro_presumido_irpj.html IRPJ] , [http://www.portaltributario.com.br/tributos/csl.html CSLL] | ||
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| + | * As alíquotas de pis e Cofins podem variar dependendo da incidência(cumulativa/não cumulativa) e tributação. | ||
| + | * Bases legais: [http://www.portaltributario.com.br/artigos/pis-cofins-regimes.htm#:~:targetText=Nesse%20regime%2C%20as%20al%C3%ADquotas%20da,est%C3%A3o%20sujeitas%20%C3%A0%20incid%C3%AAncia%20cumulativa. PIS e Cofins] | ||
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| + | * A impressão do darf pode ser feito pela mesma tela de calculo dos impostos, clicando no botão "Darf" | ||
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| + | * O sistema não emite darf com código de barras e seus valores também deverão ser conferidos pelo usuário antes de sua efetiva impressão para pagamento. | ||
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| + | * O código de recolhimento dos darf's deverão estar inseridos no cadastro da empresa > aba fiscal >> [https://www.digibyte.com.br/ajuda/index.php?title=Cadastro_Fiscal Dados Fiscais]. | ||
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| + | * Os impostos trimestrais serão acumulados seus darf's para cada trimestre, porem o usuário pode conferir os valores pela tela de apuração de imposto. | ||
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| + | [[Arquivo:ImpressãoDarf.png|650px]]<br> | ||
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| + | * Para empresas obrigadas a entrega da EFD-Contribuições, o sistema transporta os valores apurados nos darf's para o bloco M de forma automática, é necessário ter feito a apuração dos impostos e a geração do(s) Darf(s) do período. | ||
[[Livros Fiscais|Voltar]] | [[Livros Fiscais|Voltar]] | ||
Edição atual tal como às 09h40min de 19 de novembro de 2019
Para acessar a tela de calculo de apuração de impostos, vá até a aba Impostos > Apuração de impostos e contribuições
- O sistema só apura os impostos para lucro real e lucro presumido.
- As empresas do simples nacional, deverão ser inseridas as informações referente a calculo manualmente no portal do simples nacional, pois o sistema não gera a apuração do imposto do simples automática.
Tela de calculo de imposto Lucro presumido
- Para a geração do calculo dos impostos federais (Pis,Cofins,IRPJ e CSLL) o sistema leva em consideração os valores lançados no movimento de saída do período.
- As alíquotas de Pis e cofins, são informados no cadastro da empresa, ou o sistema traz automaticamente das notas importadas pelo arquivo XML.
- As bases de calculo para IRPJ e CSLL, deverão ser informadas no Cadastramento de series de saída.
Memoria de calculo com base na imagem acima:
IRPJ = Base de calculo x 8% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 15% = Valor a pagar
R$ 15.000 x 8% = 1.200 x 15% = R$ 180,00.
CSLL = Base de calculo x 12% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 9% = valor a pagar
R$ 15.000 x 12% = 1.800 x 9%= R$ 162,00.
Pis = Base de calculo x 0,65% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar
R$ 15.000 x 0,65 = R$ 97,50.
Cofins = Base de calculo x 3% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar
R$ 15.000 x 3% = R$ 450,00.
- As alíquotas das bases de IRPJ e CSLL podem variar dependendo da atividade da empresa.
- Bases legais; IRPJ , CSLL
- As alíquotas de pis e Cofins podem variar dependendo da incidência(cumulativa/não cumulativa) e tributação.
- Bases legais: PIS e Cofins
Impressão dos Darf's
- A impressão do darf pode ser feito pela mesma tela de calculo dos impostos, clicando no botão "Darf"
- O sistema não emite darf com código de barras e seus valores também deverão ser conferidos pelo usuário antes de sua efetiva impressão para pagamento.
- O código de recolhimento dos darf's deverão estar inseridos no cadastro da empresa > aba fiscal >> Dados Fiscais.
- Os impostos trimestrais serão acumulados seus darf's para cada trimestre, porem o usuário pode conferir os valores pela tela de apuração de imposto.
- Para empresas obrigadas a entrega da EFD-Contribuições, o sistema transporta os valores apurados nos darf's para o bloco M de forma automática, é necessário ter feito a apuração dos impostos e a geração do(s) Darf(s) do período.
