Cálculo de Imposto
Revisão de 14h40min de 7 de outubro de 2019 por Willian (discussão | contribs) (→Impressão dos Darf's)
Para acessar a tela de calculo de apuração de impostos, vá até a aba Impostos > Apuração de impostos e contribuições
- O sistema só apura os impostos para lucro real e lucro presumido.
- As empresas do simples nacional, deverão ser inseridas as informações referente a calculo manualmente no portal do simples nacional
Tela de calculo de imposto Lucro presumido
- Para a geração do calculo dos impostos federais (Pis,Cofins,IRPJ e CSLL) o sistema leva em consideração os valores lançados no movimento de saída do período.
- As alíquotas de Pis e cofins, são informados no cadastro da empresa, ou o sistema traz automaticamente das notas importadas pelo arquivo XML.
- As bases de calculo para IRPJ e CSLL, deverão ser informadas no Cadastramento de series de saída.
Memoria de calculo com base na imagem acima:
IRPJ = Base de calculo x 8% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 15% = Valor a pagar
R$ 15.000 x 8% = 1.200 x 15% = R$ 180,00.
CSLL = Base de calculo x 12% (alíquota informada no cadastro da serie de saída) x 9% = valor a pagar
R$ 15.000 x 12% = 1.800 x 9%= R$ 162,00.
Pis = Base de calculo x 0,65% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar
R$ 15.000 x 0,65 = R$ 97,50.
Cofins = Base de calculo x 3% (alíquota informada no cadastro da empresa ou importada do arquivo XML) = valor a pagar
R$ 15.000 x 3% = R$ 450,00.
- As alíquotas das bases de IRPJ e CSLL podem variar dependendo da atividade da empresa.
- Bases legais; IRPJ , CSLL
Impressão dos Darf's
- A impressão do darf pode ser feito pela mesma tela de calculo dos impostos, clicando no botão "Darf"
- O sistema não emite darf com código de barras e seus valores também deverão ser conferidos pelo usuário antes de sua efetiva impressão para pagamento.
- O código de recolhimento dos darf's deverão estar inseridos no cadastro da empresa > aba fiscal.
- Os impostos trimestrais serão acumulados seus darf's para cada trimestre, porem o usuário pode conferir os valores pela tela de apuração de imposto.
